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Un abogado explica por qué es importante hacer un testamento personalizado
El experto insiste en que cada persona tiene que valorar la situación de su familia
Hacer testamento es una de las decisiones más importantes en la planificación patrimonial. No solo permite dejar por escrito cómo se repartirán los bienes tras el fallecimiento, sino que evita conflictos familiares, agiliza los trámites legales y ofrece mayor seguridad jurídica a los herederos. Cuando no existe testamento, la ley determina automáticamente quién hereda y en qué proporción, lo que puede no coincidir con la voluntad real del fallecido y, además, complicar el proceso.
En este contexto, el abogado especializado en herencias David Jiménez ha generado debate tras advertir en un vídeo publicado en TikTok que “Hacienda sí tiene un testamento preferido”. Con esta expresión, el experto no sugiere que exista un modelo oficial impuesto por la Administración, sino que determinadas fórmulas de reparto —muy habituales en las notarías— pueden resultar menos eficientes desde el punto de vista fiscal.
@davidjimenezabogado Hacienda si tiene un testamento preferido
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Según explica, muchas personas firman el llamado testamento “tipo” sin analizar las consecuencias tributarias que puede tener para sus hijos o su cónyuge. El problema surge cuando la estructura elegida provoca una mayor carga en el Impuesto sobre Sucesiones, reduciendo en la práctica el patrimonio neto que reciben los herederos.
Jiménez insiste en que cada familia tiene una situación distinta: no es lo mismo heredar un único inmueble que un conjunto de propiedades, una empresa familiar o inversiones financieras. Tampoco es igual la fiscalidad en todas las comunidades autónomas, ya que existen diferencias significativas en bonificaciones y reducciones.
Por eso, el abogado recomienda no limitarse a firmar el documento estándar, sino estudiar con asesoramiento jurídico y fiscal cuál es la mejor fórmula para cada caso. En ocasiones, pequeñas modificaciones en la forma de distribuir bienes o en la atribución de derechos pueden suponer un ahorro considerable en impuestos.
