Es posible que, con un préstamo activo, una persona decida que parte de sus ahorros vaya destinada a liquidar dicho préstamo que supone un gasto fijo desde hace meses. En estos casos, la cancelación anticipada consiste en devolver la totalidad del capital pendiente de pago antes de la fecha de vencimiento, aunque se puede optar por la amortización anticipada parcial, devolviendo solo una parte del capital pendiente.

A la hora de solicitar esta cancelación total, según explica el Banco de España, se han de satisfacer los intereses ya generados hasta el momento de la cancelación y otros gastos, no solo el capital pendiente. 

De esta manera, los gastos de cancelar un préstamo antes de tiempo incluirían; el capital pendiente de amortizar; los intereses devengados y no pagados hasta la fecha efetiva de cancelación; la comisión o compensación por amortización anticipada, si procede por el contrato y la norma aplicable; y otros gastos específicamente previstos en determinadas operaciones.  

Los intereses devengados a pagar

Los llamados intereses devengados son aquellos que han generado desde la última cuota pagada hasta el día exacto en el que se ha cancelado el préstamo. La fórmula general para calcular este tipo de intereses es: el capital pendiente multiplicado por el tipo de interés y, a su vez, multiplicado por los días transcurridos entre la base anual.

En este caso, el capital pendiente sería el saldo vivo (actual) del préstamo, es decir, la cantidad que el cliente debe aún devolver del préstamo original. El tipo de interés sería el tipo nominal anual aplicable en cada caso; y, por último, los días transcurridos se contarían desde la última liquidación de intereses mientras que la base anual será normalmente de 365 días (o 360 en algunos contratos).

Pago total de cancelación 

Tomando como ejemplo un préstamos en el que el capital pendiente es de 20.000 euros, el tipo de interés nominal anual es del 6% y la última cuota pagada fue hace 20 días, el interés devengado se calcularía de la siguiente manera: 20.000 x 0,06 x 20/365 = 65,75 €.

Es decir, los intereses devengados desde la última liquidación serían 65,75 euros, que, sumados al capital pendiente, supondría un pago total de 20.065,75 €.

Aunque el préstamo se cancele antes de tiempo, la entidad tiene derecho a cobrar los intereses correspondientes al periodo durante el cual el dinero ha estado efectivamente prestado, o sea, a tu disposición, desde la última cuota. El cálculo de dichos intereses se realiza proporcionalmente al tiempo transcurrido desde la última liquidación.